Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Банк чувствителен к изменению процентной ставки по активам

Настоящим письмом Департамент банковского регулирования и надзора доводит для сведения и использования в работе информацию о подходах стандартах организации управления процентным риском в кредитных организациях, принятых в международной практике. При подготовке письма использованы документы Базельского комитета по банковскому надзору "Принципы управления и надзора за процентным риском" июль , "Основные принципы эффективного банковского надзора" октябрь , "Методология основных принципов эффективного банковского надзора" октябрь Прошу довести настоящее письмо до сведения кредитных организаций. Вопросы, замечания и предложения по письму предлагаем направлять в Департамент банковского регулирования и надзора. Директор Департамента банковского регулирования и надзора А. Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь убытков вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

4. Управление гэпом

Несбалансированность между активами и пассивами банка по временному, количественному и по процентным параметрам часто встречающееся явление в банках. Современная теория управления банковскими портфелями рассматривает активы и пассивы как единую финансовую взаимоувязанную систему, цель которой — максимизация прибыли банка.

Структура всех элементов активов и пассивов банка должна согласовываться между собой не только с финансово-учетных позиций, но и со стратегическими программами развития банка, например с программой увеличения акционерной собственности. Ранее пассивы и активы банка рассматривались соответствующими относительно обособленными департаментами и управлениями банка как самостоятельные функционирующие подсистемы.

Размеры и динамика пассивов определялись в основном желаниями юридических и физических лиц держать свои расчетные, депозитные счета, вклады в банке в форме вкладов до востребования, срочных вкладов, сертификатов и в других формах.

Портфель пассивов банка рассматривался как неуправляемый со стороны банка фактор и основное внимание в стратегии управления развитием банком сводилось к эффективному управлению активами банка, которые размещались в соответствии с его стратегическими целями и задачами.

В результате учащались случаи, когда при избытке пассивных средств банк не смог вовремя проводить размещение денежных средств в форме активных операций.

С другой стороны, при недостатке этих денежных средств у банка возникали проблемы с ликвидностью. Для эффективного управления привлеченными ресурсами с целью получения максимума прибыли можно рекомендовать метод предельных затрат.

Использование метода предельных затрат по привлеченным ресурсам можно показать на примере работы коммерческого банка. Возникает вопрос: какую оптимальную процентную ставку следует выбрать по привлеченным средствам с учетом получения прогнозируемой прибыли или дохода?

Решим этот вопрос в табличной форме 1. Последняя величина рассчитывается следующим образом: 6 млн руб. Предельные издержки или процентные затраты по приростным вкладам в первом варианте составили 0,36 млн руб.

В восьмой колонке даны разности между предельными доходами и предельными расходами, т. В девятой колонке дана общая прогнозируемая прибыль, например, по первому варианту она составила 4 млн руб.

Это приводит к тому, что прибыль банка уменьшается с 0,48 до 0,40 млн руб. Достоинство представленного метода расчета состоит в том, что на основе непрерывного изменения процентных ставок по привлекаемым депозитам можно определить тот ее предельный размер, при котором наблюдается максимум прибыли банка.

Интернационализация деятельности банков, усиление не только конкуренции, но и сотрудничества между ними, непрерывное изменение процентных ставок потребовали серьезных перемен во взаимосвязанном управлении активами и пассивами банка. Уже в основном не сами вкладчики стали определять состояние и структуру пассивов, а департаменты банков по управлению пассивами стали проводить более жесткое планирование привлекаемых ресурсов.

Поиск более дешевых источников средств, увеличение сроков по вкладам, минимизация операционных расходов по их осуществлению стали основными методами стратегии управления пассивами. Дальнейшее развитие технологии управления пассивами привело к появлению стратегии управления фондами , которая доминирует в современной банковской системе США.

В этом же направлении развивается стратегия управления фондами и в российских банках. Центральные задачи стратегии управления фондами сводятся к следующим пунктам: 1.

Долгосрочный и краткосрочный, жесткий контроль объемов, структуры, процентов, доходов и расходов как по пассивам, так и по активам банка. Контроль управления банка как по пассивам, так и по активам должен быть сбалансирован и скоординирован как по размерам, процентам, срокам и рискам. Изменение стратегии состоит в том, что банк, все больше превращающийся в супермаркет финансовых услуг, продает не только активы, но и пассивы, точнее, пакет активно-пассивных финансовых услуг.

Возникают новые направления в методах управления фондами: Метод объединения источников фонда. Метод разделения источников фонда.

Метод сбалансированного управления фондами. Достоинством является простота принимаемых управленческих решений, что может быть оправдано в отдельных случаях.

Метод разделения источников фонда позволяет оптимально распределить и согласовать структуры пассивов и активов, например, размещение краткосрочных активов будет производиться из краткосрочных пассивов, а долгосрочных активов — из долгосрочных пассивов.

Менеджерам пассивных и активных операций следует тщательно отслеживать соответствующие структуры и удельные веса. Метод сбалансированного управления фондами синтезирует первый и второй методы на следующих основных принципах: Разрабатывается генеральная стратегия развития банка, на основе которой определяется стратегия управления фондами.

Все активно-пассивные операции проводятся в том случае, если обеспечивают рост прибыли банка. Планируется жесткая связь между активами и пассивами, например пассивы привлекаются в том случае, если есть прибыльное размещение кредита. Вся система управления фондами учитывает финансовые риски как по активам, так и по пассивам.

Например, при ухудшении банковской конъюнктуры возникает риск массового снятия денежных средств с депозитных счетов. Особое внимание уделяется хеджированию риска изменений процентных ставок.

Управлять риском можно, используя формулу чистой процентной маржи ЧПМ , регулирования дисбалансов. Управлять риском можно также на основе регулирования дисбалансов. Если дисбаланс больше нуля, то сальдо дисбаланса положительное, или активное, если дисбаланс меньше нуля, то сальдо дисбаланса отрицательное, или пассивное.

Тогда сальдо дисбаланса положительное, или активное, в размере 50 млн руб. Если процентные ставки увеличатся, то ЧПМ также возрастет, так как чувствительность по активам выше чувствительности по пассивам. Здесь возникает проблема, которая состоит в том, что нулевой дисбаланс по чувствительности не гарантирует защиту от процентных рисков, так как величины изменений процентных ставок по активам и депозитам могут быть разными.

Пусть перед нами стоит задача определения ЧПМ банка по следующим исходным данным. Важно далее определить средневзвешенный срок погашения, дисбаланс которого можно определить так. Пусть баланс банка соответствует приведенному в табл. Банк быстрее получает проценты по активам, чем по пассивам на 1,75 года, что свидетельствует об увеличении собственного капитала банка.

Если процентные ставки будут расти, то временной фактор усилит рост капитала банка. Таким образом, банк, имеющий более высокую чувствительность по пассивам, чем по активам, при росте процентных ставок испытывает уменьшение чистой процентной маржи ЧПМ.

Если по дисбалансу по срокам погашения средний срок погашения активов превышает пассивы, то рост процентных ставок вызовет более быстрое падение стоимости активов, чем пассивов, т. Для ликвидации отрицательных действий дисбалансов используется покупка и продажа финансовых фьючерсных контрактов.

Фьючерсы предназначены для перемещения риска изменений процентных ставок от нерисковых инвесторов к рисковым инвесторам. Если банк запрашивает биржу и продает фьючерсный контракт, он занимает короткую позицию. Здесь банк обещает поставить ценные бумаги покупателю по договорной цене на установленную дату.

Если банк покупает фьючерс, то он занимает длинную позицию и принимает ценные бумаги. Банк, в настоящий момент планирующий покупку ценных бумаг, занимает длинную позицию, страхует их стоимость, продав контракты на них заняв короткую позицию на фьючерсном рынке.

Падение курсов ценных бумаг компенсируется прибылью на фьючерсном рынке. Если ожидается рост процентных ставок, то применяется короткий хедж на фьючерсном рынке.

Короткий хедж эффективен при оттоке денег из банка, например при подошедшем сроке выдачи крупных срочных депозитов, выгодных кредитов. При ожидании выдачи кредитов контракты на поставку ценных бумаг продаются на будущий срок на бирже, на который ожидается приток новых депозитов.

Когда приближается срок выдачи депозитов, контракты покупаются. Например, опасаясь роста процентных ставок по банковским облигациям, что может увеличить выплаты по этим процентам, менеджер делает короткий хедж: Сегодня на бирже он продает другому инвестору контракты по поставке векселей или других ценных бумаг по фиксированной цене через 6 месяцев.

Через 6 месяцев он выкупает на бирже эти или аналогичные контракты на покупку векселей или других ценных бумаг на будущий срок по фиксированной цене. В результате два встречных контракта взаимно погашаются. Если за время действия первых контрактов проценты вырастут, курсы ценных бумаг упадут.

Когда банк купит контракты в конце периода в 6 месяцев, они будут продаваться по более низким ценам, чем 6 месяцев назад. Значит, по контракту образуется прибыль, которая нейтрализует потери стоимости ценных бумаг.

Если банк планирует привлечь млн руб. Сегодня продает контракты по 6-месячным векселям на сумму 33,2 млн руб. Более высокие издержки по удорожанию депозитов на 3 млн руб. Информация, размещенная на сайте, получена из открытых источников, не претендует на полноту, актуальность и гарантированную достоверность, не предоставляется с целью оказания консультативных услуг и не является публичной офертой к осуществлению каких-либо инвестиций.

Редакция проекта и авторы текстов не несут ответственности за возможные убытки, связанные с использованием содержащейся на страницах портала bankmib. Финансовое инвестирование сопряжено с повышенным риском, в связи с чем инвесторам необходимо провести самостоятельный анализ ситуации и объектов инвестирования перед вложением средств.

Банковские новости Новостии рынков Новости макроэкономики. Валютный рынок Фондовый рынок Товарно-сырьевой рынок. Публикации Пресс-релизы. Глоссарий инвестора База знаний Сайты банков России. В долгах как в шелках. Рост рынка потребительского кредитования.

Стратегии управления инвестиционным портфелем. Оптимальный выбор — фьючерсы. Отечественный рынок производных финансовых инструментов. Есть ли вечные ценности или имеет ли смысл инвестировать в золото, серебро, платину и платиноиды?

Модели ипотечного кредитования и перспективы их применения. Зарубежная недвижимость. Домик у моря. Инфляция или укрепление рубля: какое из зол меньше? Золото как инструмент оптимизации инвестиционного портфеля. Используются быстросохнущие чернила, CJV может вырезать контур изображения сразу же после печати.

Это существенно ускоряет производство. Дефолт может принести проблемы "Еврофинанс-Моснарбанку". Статьи, интервью , публикации. Первичный и вторичный рынки ценных бумаг читать. Лучше банка может быть только… брокер! Инновационные программы должны быть подвергнуты "усушке" читать.

Что должен знать клиент, прежде чем заключить договор с банком читать. Сегодня это слово у всех на слуху.

Хеджирование риска изменения банковских процентных ставок на основе анализа дисбалансов

Как правильно управлять финансами своего бизнеса, если вы не специалист в области финансового анализа - Финансовый анализ. Финансовый менеджмент - финансовые отношения между суъектами, управление финасами на разных уровнях, управление портфелем ценных бумаг, приемы управления движением финансовых ресурсов - вот далеко не полный перечень предмета " Финансовый менеджмент ". Поговорим о том, что же такое коучинг? Одни считают, что это буржуйский брэнд, другие что прорыв с современном бизнессе.

Основные факторы и элементы повышения эффективности использования банковских ресурсов. Повышение эффективности использования банковскими ресурсами является одной из главнейших задач банковского управления, так как непосредственно определяет финансовые результаты деятельности, ликвидность и надежность коммерческого банка. Анализ факторов повышения эффективности необходимо начать с преобразования базового уравнения эффективности к виду уравнения эффективности использования банковских ресурсов.

На главную страницу. Тематика журнала. Текущий номер. Список номеров. Редакционный совет.

ПРОЦЕНТНЫЙ РИСК: ОБЗОР

Система управления рисками основана на комплексном риск-менеджменте, который интегрирован в организационную структуру банка, осуществляемые бизнес-процессы, а также в совокупность локальных нормативных правовых актов, определяющих полномочия и ответственность должностных лиц банка, коллегиальных органов и органов управления банком. Управление кредитным риском. Задачами, решаемыми банком при управлении страновым риском, являются:. Управление валютным риском осуществляется банком через регулирование размера открытых валютных позиций, исходя из предполагаемого изменения курса белорусского рубля и прочих макроэкономических индикаторов, что позволяет свести к минимуму убытки от значительных колебаний курсов национальной и иностранных валют. Лимиты определяются как для каждой валюты в отдельности, так и для совокупности открытых позиций во всех валютах. Банком осуществляется ежедневный контроль за открытыми валютными позициями с целью соответствия требованиям Национального банка Республики Беларусь. Идентификация фондового риска осуществляется до момента проведения сделки на этапе принятия решения о возможности открытия позиции по фондовым инструментам. При GAP- анализе в качестве основного показателя, используется степень сбалансированности между активами и пассивами, чувствительными к изменению процентных ставок. Спрэды рассчитываются отдельно по белорусским рублям и иностранной валюте.

3.3. ОЦЕНКА И УПРАВЛЕНИЕ ПРОЦЕНТНЫМ РИСКОМ

Чтобы просмотреть это видео, включите JavaScript и используйте веб-браузер, который поддерживает видео в формате HTML5. Курс "Банковское дело и финансы" состоит из 7 разделов и рассчитан на 7 недель обучения. Каждый раздел содержит в среднем от 4 до 5 видео-лекций и завершается тестовым заданием. В рамках курса мы обсудим, зачем нужны банки. Рассмотрим их основные функции, поговорим о финансовой отчетности банков: отчете о прибылях и убытках и балансе банка, после чего перейдем к кредитным и депозитным операциям.

Развитие и совершенствование деятельности финансовых рынков, превращение их в мировые рынки, интенсивное внедрение современных средств связи и информационных технологий привели к тому, что изменчивость и непредсказуемость стали основными характеристиками процентных ставок. Если риск ликвидности уменьшается благодаря возможностям, которые предоставляет развитый финансовый рынок, то риск изменения процентных ставок на этом рынке, наоборот, значительно возрастает.

Деятельности банков присущи различные виды процентных рисков. В данном параграфе будут рассмотрены только процентные риски характерные для банковских процентов. Процентный риск отражает возможность потерь банка в результате непредвиденного неблагоприятного изменения уровня процентных ставок и может привести к снижению процентной прибыли банка.

Об управлении рисками в банке

Величина ГЭПа рассчитывается как разница между чувствительными к изменениям процентных ставок активами ЧСА и чувствительными к изменениям процентных ставок пассивами ЧСП для каждого промежутка времени: Модели ГЭПа сроятся с целью стабилизации или повышения чистого процентного дохода в краткосрочной пер-спективе. Для того чтобы защитить прибыль банка от негативного влияния изменения процентных ставок, особое внима-ние уделяется тем составляющим портфеля, которые наиболее чувствительны к изменению процентных ставок в рамках активной части портфеля это обычно кредиты и инвестиции в ценные бумаги, а в рамках пассивной части - депозиты и займы на денежном рынке. К активам, наиболее чувствительным к изменению процентных ставок, относятся краткосрочные ценные бумаги, займы, которые должны быть в скором времени погашены или возобновлены.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как снизить процентную ставку по ипотеке? Рефинансирование ипотеки: Ипотека Сбербанк ВТБ и не только

А также компоненты управления кредитными рисками, осуществление контроля кредитных рисков со стороны Наблюдательного Совета, Правления и высшего менеджмента, организационные структуры, системы и процедуры, выдача кредитов, измерение кредитных рисков, управление кредитом, утверждение кредитов, мониторинг и контроль кредитных рисков, установление лимитов, предоставление полномочий, управление проблемных кредитов. Элементы управления рыночных рисков, осуществление контроля рыночных рисков со стороны Наблюдательного Совета, Правления и высшего менеджмента, организационные структуры, оценка, измерение кредитных рисков, измерение рыночных рисков боле простым методом, накопление рисков, мониторинг рисков, контроль рисков, аудит. Основной целью управления и контроля валютных рисков является доведение до минимума потерь банковского капитала при формировании активов и пассивов с использованием иностранной валюты. Управление валютным риском осуществляется поэтапно:. Выявление риска - определение открытой валютной позиции и опасности ее подвергания риску; Количественная оценка валютного риска; Установление лимитов. Этому риску склонны все активы и пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок Банка.

38. Процентная политика коммерческого банка. Управление процентной ставкой

Песков: президенты РФ и Украины могут обсудить вопрос транзита газа в Париже В РФ может появиться Центр четвертой промышленной революции В правительстве подсчитали количество мигрантов, необходимых для работы в РФ в году Минфин намерен ограничить работу филиалов иностранных страховых компаний Центробанк немного укрепил рубль по отношению к американскому доллару. В РФ может появиться Центр четвертой промышленной революции Минфин намерен ограничить работу филиалов иностранных страховых компаний Уже в году трудовые книжки россиян перейдут в электронный формат Обнародована концепция системы гарантирования прав НПФ РСА: отмена коэффициента мощности двигателя может спровоцировать рост стоимости полиса ОСАГО. Главное Документы Эксперты. В этой статье для оценки риска изменения процентной ставки на примере банков Армении предлагается применять модель разрыва чувствительных к процентным ставкам активов и пассивов модель GAP , а также модель дюрации активов и пассивов, которые дают возможность оценить влияние изменений процентной ставки соответственно на чистый процентный доход и на экономическую стоимость капитала банка. В предлагаемых моделях расчеты осуществляются ежемесячно: в случае модели GAP нужно определить воздействие изменений процентной ставки на чистый процентный доход предстоящих трех месяцев, а в случае модели дюрации активов и пассивов - воздействие изменений процентной ставки на экономическую стоимость капитала на конец данного месяца. В рамках этой методологии риск изменения процентной ставки оценивается при прочих равных условиях рынка, в частности полагается устойчивость в структуре активов и пассивов. При расчетах в качестве изменений рыночных процентных ставок можно рассматривать среднемесячные изменения годовых процентных ставок активов и пассивов. При расчетах средних процентных ставок активы и пассивы группируются по определенным промежуткам срочности, и длина предыдущего периода принимается равной верхнему пределу промежутка срочности актива пассива данной группы.

При GAP – aнализе за основу берется уровень несбалансированности активов/пассивов, чувствительных к изменению процентных ставок, как.

Балансовые активы, получение доходов по которым признано неопределенным, признаются нечувствительными к изменению процентной ставки пункт 2 Порядка. В соответствии с подпунктом 4. В отношении ссуд, иных активов , в том числе требований, отнесенных кредитной организацией к III категории качества , кредитная организация вправе определить наличие или отсутствие неопределенности получения доходов, утвердив принцип определения наличия или отсутствия неопределенности в учетной политике. При этом утвержденный принцип применяется ко всем ссудам, иным активам, в том числе требованиям, III категории качества без исключения. По ссудам, иным активам , в том числе требованиям, отнесенным кредитной организацией к IV и V категориям качества, получение доходов признается неопределенным , то есть получение доходов является проблемным или безнадежным.

Процентный риск , или риск процентной ставки англ. Процентный риск может быть обусловлен несовпадением сроков востребования погашения требований и обязательств, а также неодинаковой степенью изменения процентных ставок по требованиям и обязательствам. При этом необходимо отметить, что рыночная стоимость финансовых инструментов с фиксированной доходностью например, облигации с постоянным купоном снижается при увеличении рыночных ставок доходности и повышается при их снижении. И такая зависимость тем сильнее, чем больше срок облигации точнее её дюрация.

Каждый вопрос экзамена может иметь несколько ответов от разных авторов. Ответ может содержать текст, формулы, картинки. Удалить или редактировать вопрос может автор экзамена или автор ответа на экзамен. Риск процентной ставки процентный риск - абсолютная относительная величина или вероятностный показатель возможных потерь экономического субъекта от заданного изменения рыночных процентных ставок в течение заданного периода времени в будущем.

Вестник Южного научного центра РАН. Одной из ключевых проблем для банков является проблема управления активами и пассивами asset-liability management, ALM.

Любое коммерческое предприятие в своей деятельности постоянно сталкивается с различными рисками, т. Среди наиболее важных финансовых рисков для банков выделяют кредитный, процентный, рыночный, валютный риски и риск ликвидности. В настоящее время органы банковского регулирования и коммерческие банки в странах с развитой финансовой системой рассматривают процентный риск как второй по важности после кредитного риска вне зависимости от размеров банка. Считается, что его влияние на капитал и прибыль банков возрастает. В России до недавнего времени процентному риску уделялось очень мало внимания.

Купить систему Заказать демоверсию. Документ утратил силу или отменен. Отчетность по форме "Сведения о риске процентной ставки" далее - Отчет составляется в целях контроля над процентным риском, связанным с риском ухудшения финансового положения кредитной организации вследствие снижения ее чистого процентного дохода в результате изменения процентных ставок на финансовом рынке. В Отчет включаются все инструменты, отражаемые на балансовых счетах далее - балансовые инструменты , а также внебалансовые финансовые инструменты, чувствительные к изменению процентной ставки далее - внебалансовые инструменты. К балансовым инструментам, чувствительным к изменению процентной ставки, относятся инструменты, связанные с получением уплатой процентных платежей, а также беспроцентные инструменты, чувствительные к изменению процентной ставки например, продаваемые ниже номинальной стоимости с дисконтом облигации с нулевым купоном , получение доходов по которым признано определенным в соответствии с требованиями главы 3 приложения 3 к приложению к Положению Банка России от 16 июля года N П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 3 сентября года N , 15 октября года N , 15 октября года N , 9 декабря года N "Вестник Банка России" от 25 сентября года N 56 - 57, от 24 октября года N 62, от 23 октября года N 57, от 19 декабря года N 74 далее - Положение Банка России N П.

Для лучшего понимания природы и количественного воздействия различных видов рыночных рисков на предприятие самым действенным инструментом раскрытия считается анализ чувствительности для каждого типа рыночного риска. Некоторые предприятия выполняют анализ чувствительности в целях своего внутреннего управленческого анализа, например, по методу стоимостной оценки рисков VAR-analysis, value-at-risk [1] возможны и другие общепринятые аналитические инструменты. Если предприятие использует VAR для своего фактического управления финансовыми рисками, оно может использовать такой анализ чувствительности для целей раскрытия влияния рыночных рисков. Кроме того, необходимо раскрыть:.

Комментариев: 9
  1. Азарий

    В такому випадку треба звертатися в конституційний суд. Думаю це в скорому часі хтось таки зробить.

  2. alicnserem

    Как вы считаете, ограничат ли власти хождение иностранных валют, как это было при СССР?

  3. Федот

    Для начала люди обращаются к тем, кто и пригонял им авто, соответственно последние или их партнёры и являются основателями фирм, на которые оформлены авто. Дальше думаю продолжать не стоит В Харькове уже пошли первые растаможки!

  4. Аскольд

    По ТВ. 11 декабря 2018 года диктор сказала , что всем выпускникам колледжей будет дана отсрочка, для поступления в вуз

  5. liphirebar93

    Спасибо за подсказку.С наступающим Новым Годом!

  6. probirej

    А шо ты делаешь?

  7. Олимпий

    СПАСИБО ЗА ОТСУТСТВИЕ РЕКЛАМЫ!

  8. Куприян

    Да очень интересная .

  9. Алиса

    Что касается Олх, то это они должны поменять формат сайта, и думать как защитить покупателей, сделать отзывы под каждым без возможности удаление, и так далее

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

© 2018-2020 Юридическая консультация.